Fideicomisos BAC Credomatic

Los fideicomisos son una herramienta financiera cada vez más utilizada por empresas y personas para administrar y proteger sus bienes. 

En este artículo, explicaremos qué es un fideicomiso, cómo funciona y los principales trámites que se pueden realizar a través de los fideicomisos en BAC Credomatic. Si estás interesado en conocer más sobre esta herramienta financiera revisa las secciones siguientes:

¿Qué es un fideicomiso?

Es un contrato escrito. Por medio del Fideicomiso, el Fideicomitente transmite al Fiduciario la propiedad de bienes o derechos. El Fiduciario debe emplearlos solo para el fin que se da en el fideicomiso y dentro de la ley.

• ¿El Fideicomiso es una inversión?

No es una inversión, pero si puede custodiar inversiones del cliente.

Fideicomiso de Planificación Patrimonial

 

• ¿Cuáles tipos de activos que puede incluir en el fideicomiso?

-Vivienda

-Locales comerciales

-Inversiones

-Acciones de sociedades

-Marcas comerciales

-Terrenos agrícolas

-Lotes

-Entre otros

 

• ¿Se pueden realizar inversiones cuando el patrimonio está en el Fideicomiso?

Sí. El patrimonio se puede invertir en certificados, bonos y fondos de inversión.

 

• ¿Se puede invertir en el exterior?

Sí. En caso que el fideicomiso tenga cuenta en el Puesto de Bolsa de BAC, desde ahí puede comprar los instrumentos que el PB le ofrezca a nivel nacional o internacional.

 

• ¿Se pueden incluir inversiones fuera de BAC en el fideicomiso?

Sí. El fideicomiso puede custodiar inversiones que estén tanto en BAC como en cualquier otra institución dentro del sistema financiero nacional.

 

• ¿Se puede incluir activos (inversiones, sociedades, etc), que estén fuera de Costa Rica?

La fiduciaria debe revisar casa caso en particular. BAC sería responsable de todo lo que ocurre con los activos que tiene el fideicomiso, por lo tanto, debemos entender bien la regulación que los afecta en otros países.

 

• ¿El cliente puede hacer uso del patrimonio que está en el fideicomiso? ¿Cómo? 

Sí, el cliente puede hacer uso del patrimonio en cualquier momento, únicamente debe enviar instrucción al Banco (al Fiduciario), ya sea para retirar fondos del patrimonio o vender la propiedad que estaba en el fideicomiso, etc.

 

• ¿Puede el cliente incrementar o reducir el patrimonio?   

Sí, el cliente puede incrementar/reducir el patrimonio en cualquier momento, únicamente debe enviar instrucción al Banco (al Fiduciario).

 

• ¿Cuáles son las ventajas que el cliente traspase su patrimonio al fideicomiso?

Le permite que dicho patrimonio no sea embargable, confidencial y evita que los beneficiarios deban atravesar por un proceso sucesorio.

 

• ¿Puede el cliente cambiar las condiciones iniciales del contrato de Fideicomiso?

Sí. El Fideicomiso es revocable, por lo que el cliente puede cambiar en cualquier momento las condiciones del contrato. Puede incluir o excluir beneficiarios, o cambiar el porcentaje de distribución, etc. En el caso del fallecimiento del cliente, el fideicomiso es irrevocable y no es posible hacer modificaciones.

 

• ¿Qué costos tiene la constitución del Fideicomiso?

Tiene un costo legal y un costo de inscripción ante el Registro de Beneficiarios Finales del BCCR. Ambos son servicios contratados, los cuales se cobran una única vez. Finalmente, tiene una comisión mensual por la administración que realiza BAC. Todo esto se cotiza cuando se tenga clara la necesidad del cliente.  

 

• ¿Hay un costo por traspasar propiedades?

Sí, el Registro Nacional cobra el impuesto de traspaso que aproximadamente está entre un 3% a 3.5% sobre el valor del fiscal de la propiedad, más los honorarios del abogado por preparar la escritura de traspaso.

 

• ¿Siempre hay que pagar ese impuesto al traspasar propiedades?

Esto depende. Si lo que se traslada al fideicomiso es una sociedad que es dueña de la propiedad, ahí no hay impuesto de traspaso, pues se considera que el dueño de la sociedad sigue teniendo el control de dicha sociedad (es decir no hay cambio de control al pasarlo al fideicomiso) y por tanto también mantiene el control de la propiedad. Dicho impuesto si se debe pagar, pero hasta que se entregue el patrimonio al beneficiario.

 

• ¿Si el traspaso de la propiedad se hace vía una sociedad, el impuesto no se paga?

El impuesto no se pagaría al ingresar al fideicomiso. Sin embargo, sí se pagará cuando el cliente fallezca y se les entregue a los beneficiarios, debido a que en este caso si hay un cambio de manos o de control.

 

• ¿El Fideicomiso puede seguir operando una vez dado el fallecimiento del Cliente (Fideicomitente)?

Si así lo dejó establecido el cliente, el fideicomiso podría continuar operando para realizar funciones adicionales por un período predeterminado. Por ejemplo, hasta que sus hijos (beneficiarios) cumplan la mayoría de edad.

 

• ¿Qué pasa si el cliente fallece y sus beneficiarios son menores de edad?

El fideicomiso puede prever este tipo de casos, creando un comité que acompañará a los menores de edad e instruirá a BAC de las decisiones que se requieran, entre tanto los beneficiarios alcanzan la edad mínima.

 

• ¿Qué sucede si BAC quiebra?

El patrimonio no se le entrega a BAC, se le entrega al fideicomiso, cuyo dueño es el cliente. Este fideicomiso es autónomo y no tiene ninguna relación con el patrimonio de BAC. Gracias a esto, en el caso extremo que BAC quiebre, los acreedores de BAC no tendrán acceso al patrimonio del Fideicomiso del cliente, pues el mismo está fuera del balance de BAC (el patrimonio está en cuentas de orden).

 

• ¿Se debe solicitar una autorización si requiero vender mi propiedad en fideicomiso?

Puede realizar la venta y seguido debe darse la cancelación de la operación y liberación de la propiedad debe contactar al correo  fideicomisosbac@baccredomatic.cr para cualquier duda.

 

• ¿Puede variar el monto que se cobra en la cuota para el pago de impuestos?

Sí, el monto es ajustable en relación con el monto que nos cobra la municipalidad, el mismo no genera ningún interés.

 

• ¿Cuánto tarda la entrega de una certificación?

El tiempo de entrega depende del tiempo que tarde la municipalidad en enviarnos dicho documento.

 

• ¿Quién es el responsable de trámites y reclamos en relación con la propiedad, la fiduciaria o el cliente?

El fideicomitente (deudor) es el responsable de gestionar cualquier trámite de la propiedad ya que el fideicomitente es quien tiene el disfrute del bien.

 

• ¿Necesito alguna autorización para gestionar un trámite municipal de la propiedad fideicomitida al no estar a mi nombre?

Sí, se debe solicitar un poder el cual es autorizado por el representante legal de la fiduciaria.

Fideicomisos de Garantía para Créditos de Vivienda

 

• ¿Cómo obtener un poder para participación en asamblea condominal?

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr debe indicar el número de identificación. El valor del poder es de USD 22.60.

 

• ¿Cómo obtener un poder para trámites municipales, servicios públicos?

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr  debe indicar el número de identificación. El valor del poder es de USD 22.60.

 

• ¿Cómo obtener una cotización para conocer liberación de propiedad en fideicomiso?

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr  debe indicar el número de identificación.

 

• Trámite para obtener la carta de autorización para la liberación

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr indicando que cancelo la operación que mantiene en fideicomiso, enviarnos el número de identificación y de ser posible el comprobante de pago de la operación para tramitar la carta de autorización requerida.

 

• Trámite para declaración y pago de impuesto solidario.

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr indicando la siguiente información:

1. Número de finca:
2. Valor de la construcción principal:
3. Valor de las construcciones secundarias:
4. Valor proporcional de las áreas comunes, en el caso que la propiedad sea en condominio:
5. Valor del terreno:

El fiduciario se encargará de presentar la declaración. Seguido se genera el cobro del impuesto el cual debe ser cancelado por el cliente, a través de la banca electrónica de BAC o cualquier otro medio de pago del Ministerio de Hacienda.

 

• ¿Cuál es el trámite que debo realizar para alquilar una propiedad que está bajo la figura de fideicomiso?

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr e indicar el motivo por el cual requiere alquilar la propiedad para tramitar la autorización previa del Banco.

 

• ¿Cuál es el procedimiento para liberar la propiedad que mantengo en fideicomiso?

Enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr para que le envíen la información requerida, debe enviar el número de identificación.

 

• ¿El pago de impuestos está incluido dentro de la cuota?

Sí, un rubro de la cuota es para el pago de impuestos, tanto de bienes Inmuebles, como servicios urbanos.

 

• ¿Cómo puedo solicitar un estudio de impuestos?

Debe enviar un correo a fideicomisosbac@baccredomatic.cr e indicar el número de préstamo o número de cédula.

 

• ¿Cómo puedo solicitar una certificación de impuestos?

Se puede solicitar al correo fideicomisosbac@baccredomatic.cr e indicar el número de préstamo o número de cédula.

 

• ¿En caso de realizar el pago de la operación por medio de cheque a nombre de quien debe salir el cheque?

El cheque debe emitirse a nombre de BANCO BAC SAN JOSE S.A.

 

• ¿Se puede traspasar la deuda que mantengo de mi operación en fideicomiso a otra persona?

En las figuras de fideicomiso no se realiza novación de deuda, se debe excluir la finca de la figura, pagar el traspaso y luego los compradores pueden utilizar la figura fideicomiso como un crédito nuevo o bien en hipoteca.